你问我答|非吸底层业务员：审计报告有问题，我该怎么办？

读者来信：

我是当事人（取保状态），作为公司最底层的业务员。公司高层都已判刑。

我2017年离开公司的。公司是2018年不能提现的，2019年经侦介入，公司p2p产品都是29天，3个月，6个月，9个月，1年的。到期后大部分客户会复投。不知道这些会不会算重复计算。经侦给我的数据（一家审计公司做的）非吸总额是4800万，人数245人。待兑付本金是546万，人数是37人(就是把所有没兑付本金的投资人加起来，是没有扣除客户利息的，不知道这个是不是要扣掉利息才能算我的没兑付本金)。我没有看到明细，我怀疑这个数据不对，人数也不应该有这么多人，但看不到明细我也算没证据。

检察官找过我，也说让我签了认罪认罚书大概一年几个月，可以从轻，我以为是必要的流程也就签了。

后来到了法院阶段，通过一个律师手机录了卷宗，但里面没光盘，律师说他也没好意思问法官要（觉得这个律师有些不靠谱）。

就这样到了一审，我庭上也表明数据肯定存在出入，我不想认罪，但可以认罚。我主观没有犯罪动机，也不掌握资金动向，但检控官也只是宣读他的起诉书，说证据充分。我当庭提供了未暴雷前劝一个投资人不要再投的聊天，及另一投资人说我也是受害人聊天。法官当庭未判，叫我把证据补给他。

补证据当天才拿到光盘里的内容，后来发现里面人数出现重大问题，把我原公司和我同名的员工下的投资人都算到了我的名下。剔除不是我的客户，按审计数据，总金额有3100万（审计不管的，同一笔钱到期后再投金额就算翻倍了，那3个月的产品1年投4次，金额就翻4倍，说最高法有指引说产品到期后再投就是投资本金乘2），人数92人，待付本金340万（都是没扣投资人利息的），人数21人。

想问您几个问题：

1.检控出现证据重大出入一般会怎么办，法院会退回检察院重新调查吗？还是剔除不实数据直接判了？检控方存不存在责任？

2.案子到了这地步，我有什么能做的？我一直希望的是不要留下案底（检察院时已退了一半数额工资提成），这种可能性有多大。

3.依您的经验，会判缓刑吗？刑期大概多久？如果觉得我自己情节轻微，要上诉吗？上诉后不留案底的机会有多大？

万分感谢！

站长回复：

您好，初步研判答复如下：

1.关于主观明知，非吸对行为人主观状态的判定标准很低，只要明知公司没有吸储资质，仍然为其工作，对外吸收客户，达到追诉标准，都可以作为犯罪处理，与本人离职前公司是否能够正常兑付，本人自己有无投资没有关系。事实上，在绝大多数非吸案件中，底层业务员往往是最大的被害者，一方面，他们没有拿到与风险相匹配的酬劳，另一方面，他们自己往往也把大量积蓄投在了公司，血本无归的同时，还很可能要要遭受牢狱之灾；

2.关于复投，复投金额不计入非吸犯罪数额，一般来说，会计师事务所出具的检验报告里会对具体数额、人数作出比较详细的说明，同时附有相关审计证据，该检验报告会作为诉讼证据随案移交，可以通过辩护人阅卷获知相关细节信息；

3.关于利息，利息不包含在未兑付本金数额内。刑法不鼓励任何形式的非法集资行为，非吸案件中甚至没有刑法意义上的“被害人”，投资人的官方称谓是“集资参与人”，即刑法对投资人的行为同样持否定评价，只不过出于社会大局考虑，不得不为他们追偿损失，但也仅限于本金损失，不包含利息；

4.关于检验报告，根据你的描述，该检验报告存在不少技术性问题，包括但不限于：将非你本人客户错误计入你名下，该部分错误很可能不能归责于会计师事务所，要从在案证据，尤其是关于组织架构，分工职责方面的证据着手解决，厘清各人名下客户归属；将复投金额多次反复计算，将利息包含在未兑付本金内等等；这部分工作可能比较专业，而且牵涉到阅卷权限问题，目前司法体系下，只有辩护人能够拿到全部卷宗，所以要想彻底解决这些问题，还是得有律师介入；如果还有庭审机会，个人初步建议你申请检验人员出庭，如果会计师无法当庭对检验报告作出合理解释，将会直接影响报告采信；

5.关于诉讼程序，你所提出的问题，不属于证据重大出入，充其量是对量刑有所影响，而且该影响也并未达到量刑档次的程度，一般来说没有退查必要，法院会在查明事实的基础上径行认定；

6.关于量刑，想不留案底的可能性不大，至于缓刑，要看你所在地区的司法惯例。一般来说，南方沿海地区对该类罪名容忍度较高，缓刑几率高，北方内陆地区相对尺度较严；

7.关于退赔，从严格法律规范层面讲，你作为底层业务员，只需要对本人的业务提成数额进行退赔，但有些法院可能会以退赔本金为交易筹码与你进行量刑协商，你可根据自身经济状况酌情把握；

8.关于辩护，建议在量刑辩护之外，重视财产辩护，如7所述，实务中存在相当一部分法院，或是直接不当判处业务员对本金连带清偿，或是语焉不详，导致后续涉刑财产执行程序紊乱，建议在审判阶段便加以明确，锁定退赔范围，为将来及早彻底走出刑事申诉打好基础；

以上。